محاسبه جریان نقدینگی

مدیریت سرمایه در گردش

مدیریت سرمایه در گردش یک استراتژی تجاری است که برای اطمینان از عملکرد کارآمد یک شرکت با نظارت و استفاده از دارایی ها و بدهی های جاری خود به بهترین شکل انجام می شود. هدف اصلی از مدیریت سرمایه در گردش این است که شرکت بتواند جریان نقدی کافی برای تأمین هزینه های عملیاتی کوتاه مدت و تعهدات بدهی کوتاه مدت خود را حفظ کند.

سرمایه در گردش یک شرکت از داراییهای جاری منهای بدهیهای جاری آن تشکیل شده است.

سرمایه در گردش

درک مدیریت سرمایه در گردش

دارایی های جاری شامل هر چیزی است که به راحتی می تواند در مدت 12 ماه به پول نقد تبدیل شود. این دارایی های بسیار نقدینگی این شرکت است. برخی از دارایی های جاری شامل پول نقد ، حساب های دریافتنی ، موجودی کالا و سرمایه گذاری های کوتاه مدت است.

غذاهای کلیدی

• مدیریت سرمایه در گردش نیاز به نظارت بر دارایی ها و بدهی های یک شرکت دارد تا جریان نقدینگی کافی را حفظ کند.
• این استراتژی شامل ردیابی سه نسبت است: نسبت سرمایه در گردش ، نسبت وصول و نسبت موجودی.
• حفظ این سه نسبت در سطح مطلوب ، مدیریت کارآمد سرمایه در گردش را تضمین می کند.

بدهی های جاری هرگونه تعهدی است که طی 12 ماه بعدی به عهده آنها است. این موارد شامل هزینه های عملیاتی و پرداخت بدهی های بلند مدت است.

تحلیل نسبت

مدیریت سرمایه در گردش معمولاً شامل نظارت بر جریان وجوه نقد ، دارایی های جاری و بدهی های جاری از طریق تجزیه و تحلیل نسبت عناصر اصلی هزینه های عملیاتی ، از جمله نسبت سرمایه در گردش ، نسبت وصول و نسبت گردش موجودی است.

مدیریت سرمایه در گردش به عملکرد روان چرخه عملیاتی خالص کمک می کند ، همچنین به عنوان چرخه تبدیل پول نقد (CCC) شناخته می شود - حداقل زمان مورد نیاز برای تبدیل دارایی ها و بدهی های جاری خالص به پول نقد.

مزایای مدیریت سرمایه در گردش

مدیریت سرمایه در گردش محاسبه جریان نقدینگی می تواند از طریق استفاده کارآمد از منابع شرکت ، سود و سودآوری شرکت را بهبود بخشد. مدیریت سرمایه در گردش شامل مدیریت موجودی کالا و همچنین مدیریت حساب های دریافتنی و حساب های پرداختنی است.

اهداف مدیریت سرمایه در گردش ، علاوه بر اطمینان از اینکه شرکت پول کافی برای تأمین هزینه ها و بدهی های خود دارد ، به حداقل رساندن هزینه پول هزینه شده برای سرمایه در گردش و به حداکثر رساندن بازده سرمایه گذاری های دارایی است.

انواع نسبت مدیریت سرمایه در گردش

سه نسبت وجود دارد که در مدیریت سرمایه در گردش مهم است: نسبت سرمایه در گردش یا نسبت جریان. نسبت جمع آوری و نسبت گردش کالا.

مدیریت سرمایه در گردش استفاده کارآمدتر از منابع یک شرکت است.

نسبت سرمایه در گردش یا نسبت جریان به عنوان دارایی های جاری تقسیم بر بدهی های جاری محاسبه می شود. این یک شاخص کلیدی برای سلامت مالی یک شرکت است زیرا توانایی آن را در انجام تعهدات مالی کوتاه مدت خود نشان می دهد.

اگرچه تعداد آنها از نظر صنعت متفاوت است ، اما نسبت سرمایه در گردش زیر 1.0 به طور کلی نشان می دهد که یک شرکت در انجام تعهدات کوتاه مدت خود مشکل دارد. یعنی بدهی های شرکت که در سال آینده سررسید می شود ، تحت پوشش دارایی های نقدینگی آن نخواهد بود. در این حالت ، شرکت ممکن است مجبور شود به منظور فروش تعهدات بدهی کوتاه مدت خود ، به فروش دارایی ، تأمین بدهی بلند مدت یا استفاده از سایر گزینه های تأمین مالی متوسل شود.

نسبت سرمایه در گردش 1.2 تا 2.0 مطلوب در نظر گرفته می شود ، اما نسبت بالاتر از 2.0 ممکن است حاکی از آن باشد که شرکت به طور م assetsثر از دارایی های خود برای افزایش درآمد استفاده نمی کند. نسبت زیاد ممکن است نشان دهد که شرکت به طور مناسب از نظر مالی تأمین نمی کند یا سرمایه در گردش خود را به طور کارآمد مدیریت نمی کند.

نسبت مجموعه

نسبت وصول ، معیار سنجش میزان کارایی یک شرکت در حساب های دریافتنی خود است. نسبت وصول به عنوان حاصلضرب تعداد روزهای یک دوره حسابداری ضرب در متوسط ​​مقدار مطالبات مانده حساب های دریافتی تقسیم بر کل فروش خالص اعتبار طی دوره حسابداری محاسبه می شود.

محاسبه نسبت جمع آوری میانگین روزهایی را که شرکت برای دریافت پرداخت پس از معامله فروش اعتباری طول می کشد ، فراهم می کند. اگر دپارتمان صورتحساب یک شرکت در تلاش برای جمع آوری م effectiveثر باشد و مشتریان قبض خود را به موقع پرداخت کنند ، نسبت وصول کمتر خواهد بود. هرچه نسبت جمع آوری یک شرکت کمتر باشد ، جریان نقدی آن نیز کارآمدتر است.

نسبت گردش مالی موجودی کالا

عنصر نهایی مدیریت سرمایه در گردش ، مدیریت موجودی کالا است. برای کار با حداکثر کارایی و حفظ سطح بالایی از سرمایه در گردش ، یک شرکت باید موجودی کافی را برای پاسخگویی به نیازهای مشتری در کنار خود داشته باشد در حالی که از موجودی غیرضروری که سرمایه در گردش را بهم پیوند می زند اجتناب کند.

شرکت ها معمولاً با نظارت بر نسبت گردش موجودی میزان کارآیی این تعادل را اندازه گیری می کنند. نسبت گردش موجودی کالا ، که به عنوان درآمد تقسیم بر هزینه موجودی کالا محاسبه می شود ، نشان می دهد که موجودی سریع فروش و تکمیل موجودی یک شرکت چگونه است. نسبت نسبتاً پایین در مقایسه با همتایان صنعت نشان می دهد که سطح موجودی بیش از حد بالا است ، در حالی که نسبت نسبتاً زیاد ممکن است سطح ناکافی موجودی را نشان دهد.

وزیر آموزش و پرورش: فرهنگیان نگران رتبه بندی نباشند

وزیر آموزش و پرورش با اشاره به طرح‌های در دست اقدام برای کاهش مشکلات معیشتی فرهنگیان گفت: معلمان نگران رتبه بندی نباشند و فرآیند آن در حال انجام است.

به گزارش شهرآرانیوز، یوسف نوری روز پنجشنبه در نشست با معلمان مدرسه زنده یاد حاج محسن کمالی دهقان کرج بیان داشت: فرآیند رتبه بندی معلمان محاسبه جریان نقدینگی طبق زمانبندی پیش بینی شده در همه استانها در حال انجام است و کارهای مربوطه ارزیابی می شود.
وزیر آموزش و پرورش گفت : رتبه بندی معلمان مهرآفرین هم در حال انجام شدن است و از روز یکشنبه هفته آینده پرداخت اولیه آن به معلمان شروع می شود.
نوری تصریح کرد: موضوع پرداخت پاداش به بازنشستگان سال ۹۹ هم با مشکل نقدینگی روبروست که روز گذشته با رییس جمهور مطرح و دستور لازم برای پیگیری داده شد.

وی ادامه داد: معلمان به رغم همه کمبودها جریان تعلیم و تربیت را با قوت در سال تحصیلی جدید پیش خواهند برد .
نوری یاد آور شد: در سفر ریاست جمهور به البرز یک هزار و ۷۱ میلیارد تومان برای رفع مشکلات فضای آموزشی این استان اختصاص یافت.
وی عنوان کرد: مجمع خیرین مدرسه ساز البرز هم امسال۶۰۰ میلیارد تومان برای ساخت کلاس درس در این استان در نظر گرفته اند.
وزیرآموزش و پرورش تاکید کرد: با نهضت مدرسه سازی که در البرز شروع شده در آینده ای نزدیک شاهد افزایش زیرساخت های آموزشی البته با مشارکت خوب خیرین خواهیم بود.

قیمت طلا امروز دوشنبه ۱۱ مهر ۱۴۰۱

قیمت هر انس طلای جهانی، امروز دوشنبه ۱۱ مهر ۱۴۰۱ بر اساس آخرین معاملات تا ساعت ۰۸:۴۰ به ۱۶۶۳ دلار رسید، در ایران قیمت هر گرم طلا ۱ میلیون و ۳۷۶ هزار و ۷۰۰ تومان است.

دیدارنیوز ـ سرویس اقتصادی: هراُنس طلا بر اساس آخرین قیمت‌های امروز دوشنبه ۱۱ مهر ۱۴۰۱ بر اساس آخرین معاملات تا ساعت ۰۸:۴۰ به ۱۶۶۳ دلار رسید، در ایران قیمت هر گرم طلا ۱ میلیون و ۳۷۶ هزار و ۷۰۰ تومان است. در جدول زیر می‌توانید آخرین قیمت‌های هر انس طلا و قیمت هر گرم طلای ۱۸ عیار را مشاهده نمایید.

نحوه تعیین قیمت طلا

اگرچه طلا هم مانند هر کالایی تابع عرضه و تقاضا است، اما به دلیل وجود بانک‌های بزرگ طلا و بانک‌های مرکزی در سرتاسر دنیا، معاملات طلا به گونه‌ای انجام می‌شود که در نهایت قیمت این کالا در بازار‌های جهانی یک قیمت واحد است. هر روز کاری قیمت جهانی طلا به صورت توافقی و در دو نوبت از طریق بانک‌های بزرگی که صاحبان شمش طلا هستند به صورت تلفنی تعیین می‌شود. در واقع صبح و بعد از ظهر به وقت لندن (صبح نیویورک) ۵ بانک بزرگ شمش طلا در تماس‌های تلفنی با یکدیگر تعیین قیمت می‌کنند. در این تماس‌های تلفنی رییس گروه، قیمتی را اعلام می‌کند و این پنج بانک با تماسی که با مشتریان خود می‌گیرند نهایتاً در زمان محدودی که شاید به ده دقیقه نرسد به یک قیمت توافقی برای خرید و فروش طلا دست پیدا می‌کنند و قیمت توافق شده به دنیا اعلام می‌شود و مبنای باز شدن بازار قرار می‌گیرد. در این معاملات، واحد معامله ۱۰ شمش طلا است. وزن شمش‌های طلا حدود ۴۰۰ اونس است. این شمش‌ها در یکی از بانک‌های شمش طلا در لندن تحویل می‌شود. قیمت توافقی بین پنج بانک بزرگ مبنایی قرار می‌گیرد تا دیگر بانک‌ها و مشتریان عمده برا مبنای آن اقدام به خرید و فروش کنند.

در سراسر روز نیز طلا در بورس‌های کالایی به قیمت لحظه‌ای خرید و فروش می‌شود. این قیمت‌ها در حول و حوش قیمت توافق شده ۵ بانک مرکزی که به وقت صبح لندن تعیین شده تغییر می‌کند تا مجدداً در بعد از ظهر قیمت توافقی بین پنج بانک بزرگ اعلام شود. به این ترتیب قیمت‌های لحظه‌ای طلا در محاسبه جریان نقدینگی بورس‌های کالا انحراف کمی از قیمت‌های توافقی در لندن را خواهند داشت. البته خریداران کوچک و خرد امکان دسترسی به اونس طلا با این قیمت در بورس‌های کالایی را ندارند و این قیمت مخصوص خریداران عمده است.

قیمت آتی طلا

منظور از قیمت آتی طلا قیمتی است که خریداران و فروشندگان بر سر تحویل طلا در زمان آینده به توافق می‌رسند. این قرارداد‌ها می‌تواند بین دو طرف به طور خصوصی بسته شود یا از طریق بورس‌های کالا، بین خریداران و فروشندگان به طور محرمانه تنظیم شود. در عرف بازار‌ها به خصوص بورس‌های کالایی بزرگ جهان برای هشت ماه از سال تحویل طلا دارند. ماه‌های دسامبر، ژانویه، فوریه، مارس، آوریل، ژوئن، اوت و اکتبر ماه‌هایی هستند که به صورت روتین تحویل طلا انجام می‌شود. طبق استانداردی که در بورس‌های کالایی رعایت می‌شود طلا‌های تحویلی به مشتریان باید دارای درجه خالصی ۹۹.۵ باشد. هر قرارداد آتی نیز برابر ۱۰۰ اونس (حدود ۳۱۵ گرم است.)

اونس طلا

اونس یک واحد سنجش است. در گذشته و در روم باستان محاسبه جریان نقدینگی یک دوازدهم لیور بوده است. این میزان درفرانسه یک شانزدهم لیور است که وزنی قریب به ۳٠ گرم برآورد می‌شود. در مجموع واحد اونس در دو قالب انگلیسی و آمریکایی است در قالب انگلیسی هر اونس حدود ۲۸ گرم است و در واحد آمریکایی هر اونس معادل ۳۱.۱ گرم است. در بازار جهانی طلا هر اونس بر مبنای واحد آمریکایی محاسبه می‌شود.

رکورد‌های تاریخی اونس طلا

اونس طلا در ۲۰ سال گذشته سه رکورد قیمتی را جابجا کرده است. بالاترین سطح قیمتی که طلا لمس کرده است ۱۹۲۱ دلار بوده است. این اتفاق در سال ۱۳۹۰ اتفاق افتاده است. اما رکورد بالاترین قیمت بسته شده که به معنای پایان کار بازار‌ها با آن قیمت است یک روز قبل از این تاریخ زده شده است. طلا در در ۱۴ شهریور همان سال با قیمت ۱۹۲۰ بسته شد تا بالاترین رکورد اسمی تاریخ قیمتی را ثبت کند. پایین تریخ سطح قیمتی طلا نیز در ۲۰ سال گذشته ۲۵۵ دلار بوده است.

رکورد بالاترین قیمت باز شده برای اونس طلای جهانی مربوط به شهریور سال ۱۳۹۰ است. قیمت باز شده قیمتی است که بازار‌ها کار خود را با آن آغاز می‌کنند. در تاریخ ۱۵ شهریور ۹۰ بازار جهانی طلا با قیمت ۱۹۰۳ دلار باز شده است. پایین‌ترین قیمت باز شده نیز در ۲۰ سال گذشته روز ۱۴ فروردین ۱۳۸۰ است. در آن روز هر اونس طلا با قیمت ۲۵۵ دلار آغاز به کار کرد. در ماه‌های آغازین سال ۱۴۰۰، قیمت جهانی طلا با صعودی چشم‌گیر به رکورد تاریخی خود نزدیک شد.

تفاوت طلا ۱۸ عیار و ۲۴ عیار

عیار واحد اندازه گیری خالصی فلزات است که معولا از ۲۴ به معنای خلوص کامل شروع می‌شود. برای خالص بودن طلا نیز از عیار استفاده می‌شود که وجه لاتین آن قیراط است. در کشور‌های مختلف مبنای عیار متفاوت است. برای مثال در کشور‌های عربی و چین مبنای عیار ۲۴ است. در روسیه نیز عیار مرسوم از ۹ تا عیار متفاوت است.

طلای ۲۴ عیار طلایی است که درجه خلوص آن ۱۰۰ درصدی است. اگر به حافظه خود مراجعه کنید در برخی فلیم‌ها و کارتون‌ها سکه را گاز می‌گفتند. این کار با هدف مشخص شدن عیار طلا بود. اگر جای دندان روی سکه می‌ماند عیار سکه ۲۴ بود. هر چه عیار طلا بالاتر باشد مقاومت آن در برابر فشار خارجی کمتر است. مبنای طلا در ایران ۱۸ عیار است. طلای ۱۸ عیار طلایی است که درجه خالصی طلای آن ۷۵ درصد است. یعنی طلای‌های تولید شده در ایران از چنین ترکیبی برخودار است: ۷۵ درصد طلای خالص و ۲۵ درصد باقی مانده نیکل، روی، آهن، مس و.. است. در یک جمع بندی می‌توان گفت چهار عیار پرکاربرد طلا به این شرح است:

• طلای ۲۴ عیار با ۱۰۰ درصد خلوص

• طلای ۱۸ عیار با ۷۵ درصد خلوص

• طلای ۱۴ عیار با ۵۸ درصد خلوص

• و سرانجام طلای ۱۰ عیار با حدود ۴۲ درصد خلوص

مثقال طلا

از قدیم در جوامع اسلامی واحد‌های برای محاسبه وزن بوده که به واحد توزین معروف است. برخی از این واحد‌ها در بازار‌های دیگر نیز کاربرد پیدا کرده است. مثقال از جمله واحد‌های توزین است که از روزگار قدیم در بازار طلا کاربرد دارد. هر مثقال معادل ۴.۶ گرم است و کاربرد مثقال در بازار طلای ایران بیشتر برای طلای آب شده است. عمده فروشندگان و خریداران طلای آب شده را مبنای مثقال خرید و فروش می‌کنند.

گرم طلا

گرم نیز یکی از واحد‌های وزن کشی در بازار طلا است معمولاً گرم در معاملا خرد کاربرد دارد و طلا فروشان از این واحد برای داد و ستد با مشتریان عادی استفاده می‌کنند.

معادن طلا

چین دارای بزرگ‌ترین ذخیره طبیعی و غیرطبیعی طلا در دنیا است. در واقع چین بزرگ‌ترین معادن طلای دنیا را دارد.

در رتبه‌های بعدی نیز کشور‌های استرالیا، روسیه، ایالات متحده، کانادا، پرو، اندونزی، آفریقای جنوبی، مکزیک و غنا قرار دارند.

در میان ایران دارنده رتبه چهل و شش در این جدول است و در میان کشور‌های آسیایی نیز دوازدهمین دارای دوازدهمین ذخایر بزرگ طلاست.

عوامل موثر بر قیمت طلا

در زمان حاکم شدن رکود بر اقتصاد کشورها، محاسبه جریان نقدینگی دولت‌ها تلاش می‌کنند از طریق برخی سیاست‌ها با رکود مقابله کنند. این اقدام که از کانال بانک مرکزی یا بودجه دولت انجام می‌شود در قالب سیاست‌های پولی و مالی شناخته می‌شود. هدف این اقدامات تثبیت اقتصادی است. اثر گذاری این سیاست‌ها علاوه بر بخش واقعی اقتصاد که بخش تولیدی است ارزش پول کشور‌ها را نیز در بر می‌گیرد. برای مثال با افزایش تورم کاهش قدرت خرید پول ملی قیمت طلا به عنوان یک دارایی امن تغییر می‌کند. اگر این کشور در اقتصاد جهان سهم بالایی داشته باشد تورم آن اقتصاد جهانی را نیز متأثر می‌کند. در مجموع عوامل موثر بر قیمت طلا را می‌توان ذیل این عناوین دسته بندی کرد:

ارزش دلار در بازار‌های جهانی

در بازار‌های جهانی و بورس‌های کالایی قیمت طلا بر مبنای دلار انجام می‌شود به همین دلیل تغییرات ارزش دلار یکی از متغیر‌های کلیدی و تأثیرگذار بر قیمت طلا در بازار جهانی است. با توجه به سهم و اثر گذاری اقتصاد آمریکا بر اقتصاد و بازار‌های جهانی، کـاهش ارزش دلار به معنی تضعیف اقتصاد جهان است. در این حالت با توجه به مقبولیت طلا که یک پناهگاه در تلاطمات اقتصادی به حساب می‌آید و می‌تواند ارزش دارایی‌ها را حفظ کند توجه‌ها به سوی این فلز گران بها جذب می‌شود. نکته دیگر آن‌که کاهش ارزش دلار باعـث کـاهش ارزش دارایـی‌هـای دلاری می‌شود به همین خاطر سرمایه گذاران با هدف حفظ ارزش دارایی‌های خود به دنبال یک کالای مطمئن می‌گردند. قالبیت‌ها طلا موجب شده در کنار چند کالای دیگر یک دارایی امن به حساب آید. تنزل ارزش دلار به کاهش ذخیره ارزی بانک مرکزی کشور‌های مختلف منجر می‌شود و آن‌ها نیز جزء مشتریان بالقوه طلا باشند.

نرخ بهره در اقتصاد جهان

در اقتصاد جهان کشور‌هایی بزرگی مانند آمریکا با تغییر نرخ بهره به سرمایه گذاری در اقتصاد خود جهت می‌دهند. برای نونه وقتی نرخ بهره در اقتصاد آمریکا بالا می‌رود نشانه رونق است در این وضعیت به واسطه آنکه طلا به عنوان یک دارایی بدون بهره است و به ارزش خود متکی است با کاهش جذابیت روبرو محاسبه جریان نقدینگی می‌شود، زیرا در رونق اقتصادی بازدهی سایر بخش‌ها مانند بازار سرمایه و تولید افزایش می‌یابد. سرمایه‌گذاران در شرایط رونق ترجیح می‌دهند برای کسب سود بیشتر به سمت اوراق قرضه روند، زیرا علاوه بر ارزش اسمی دارای سود مازاد نیز هست. وقتی تمایل برای خرید طلا به عنوان یک دارایی بدون پرداخت بهره کمتر شود همین موضوع تقاضای طلا را کمتر می‌کند و باعث افت قیمت طلا خواهد شد. این وضعیت در شرایط کاهش نرخ بهره معکوس می‌شود. کاهش نرخ بهره به معنی کسادی و در ادامه رکود اقتصادی است. در این حالت سرمایه‌گذاران می‌دانند با کاهش نرخ بهره و احتمالاً افزایش تورم ممکن است ارزش دارایی‌های نقدی آنان کم شود و تورم جدید سود مورد انتظار آنان در اوراق قرضه محقق نکند؛ بنابراین با هدف مصون نگه داشتن دارایی‌های خود از تورم به سوی طلا هجوم می‌آورند و در این بازار پناه می‌گیرند.

مقایسه روند تاریخی قیمت طلا و تورم جهانی (شامل قیمت نفت) نشان، دهنده وجود ارتبـاط مسـتقیم میـان ایـن دو اسـت. بایـد گفـت کـه نفـت و طـلا هـر دو از کالاهـای کمیـاب و استراتژیک محسوب می‌شوند و رابطه نزدیکی با تورم جهانی دارند. اگر تورم در اقتصاد جهان بالا رود قیمت طلا نیز بالا خواهد رفت و در زمان کاهش نرخ تورم قیمت طلا نیز کاهش می‌یابد.

قیمت جهانی نفت

ارتباط تنگاتنگی میان نفت و طلا محاسبه جریان نقدینگی وجـود دارد؛ زیرا هم طلا و نفت استراتژیکی هستند که از تحولات اقتصادی اثر می‌پذیرند. نکته دیگر آن‌که طلا و نفـت جزء کالا‌هایی محسوب می‌شوند که تجدید ناپذیر هستند که در واقـع عرضـه آن‌ها محدود به مقدار موجودی آن‌ها در طبیعت است، در مقابل طلا همچون پول دارای ویژگی ذخیـره ارزش است و از نقدپذیری بالایی برخوردار است و افراد به عنوان ذخیره یا سرمایه از آن بهره می‌جویند. زمانی که قیمت نفت در بازار‌های جهانی صعودی می‌شود برای چرخش جریان نفت نیاز به دلار بیشتری است. معمولاً آمریکا این افزایش قیمت را با چاپ دلار تأمین مالی می‌کند. افـزایش حجـم دلار و عرضه آن در بازار بین‌المللی موجب کاهش ارزش و قدرت خرید دلار می‌شود. تمامی این تحولات موجب می‌شود گرایش دولت‌های دیگر به طلا افزایش یابد.

ذخایر طلا چقدر است؟

برآورد می‌شود ذخایر کشف طلا در طول تاریخ ۲۴۴ هزار تن باشد که از این رقم ۱۹۴ هزار تن استخراج شده است و ۵۴ هزار تن هنوز در زیر زمین قرار دارد. با توجه به توان تکنولوژی کنونی پیش‌بینی می‌شود مقدار باقی مانده تا ۲۰ سال آینده استخراج شود. البته ذخایر طلا دو دسته هستند: ذخایر (طلای معدن اقتصادی با قیمت غالب طلا)؛ و منابع طلایی که به طور بالقوه برای معدن اقتصادی خواهد بود، اما بهره برداری نیازمند بررسی بیشتر و در نظر گرفتن سطوح قیمت‌های مختلف است.

رابطه قیمت طلا و دلار

در حال حاضر نسبت طلا و دلار واگرا هستند. تغییر سیاست‌های پولی آمریکا می‌تواند این نسبت را تغییر دهد.

نسبت تأثیرگذاری دلار بر طلا در ایران با بقیه دنیا فرق دارد. در ایران وقتی دلار بالا می‌رود طلا هم بالا می‌رود، تورم داخلی و ناامنی اقتصادی باعث شده به دلیل کالای سرمایه‌ای بودن طلا برای مردم، رابطه قیمت طلا با تورم تنظیم شود. به تازگی و در سال جدید رمزارز‌ها برای جلوگیری از نقدینگی به کمک دلار آمده. بورس نیز از دیگر بازار‌های سرمایه‌ای است.

در ایران استخراج کننده‌های طلا به طور مستقیم در بازار حضور ندارند و یکی از عوامل اصلی محاسبه جریان نقدینگی تعیین قیمت طلا دلال‌ها و نقدینگی سرگشته مردم هستند.

بانک‌های مرکزی همیشه از نرخ پایین طلا استقبال می‌کنند چرا که همیشه خریدار طلا هستند نه فروشنده و آن را ابزاری برای مقابله با دلار می‌دانند.

طلا پشتوانه پولی کشور‌ها

از نظر اقتصادی، هر دولت سیستم پول خود را دارد. کشور‌ها برای انتشار پول بر مبنای واحد پول خود سبدی درست می‌کنند که این سبد برگرفته از کالا‌های مختلف است. یکی از خاصیت مهم این سبد قدرتمند بودن کالا‌های انتخابی است که در همه شرایط اعتبار و مشروعیت دارند. طلا یکی از این کالا‌ها است.

با وجود برچیده شدن نظام پایه پولی طلا، اما هنوز بسیاری از کشور‌ها هستند که سهمی از ذخایر خود را به طلا می‌دهند و ایران یکی از این کشورهاست.

بهبود جریان نقدی با این ۱۲ راهکار

بهبود جریان نقدی از آن جهت که می‌تواند هزینه های تحت کنترل و شکوفایی فروش و درآمد شما را نشان دهد برای رشد کسب و کار شما امری ضروری است. معیارهای گوناگونی هستند که برای تعیین سلامت تجارت شما به کار برده می‌شود اما تنها تعداد معدودی از آنها به اندازه جریان نقدی منفی یا مقدار خالص وجهی که در تجارت شما جریان دارند می­تواند نشان دهنده موفقیت یا شکست باشند.

اما آیا می‌دانید با چه راهکارهایی می‌­توان جریان نقدی را بهبود بخشید؟ برای پاسخ به این سوال باید دو گزینه را در نظر داشته باشیم: افزایش درآمد و کاهش هزینه ها مانند سرمایه در گردش. اما این کار همیشه به آسانی سپرده گذاری در یک حساب پس انداز با بهره بالا نیست.

در حقیقت، بخش چالش برانگیز در اینجا می‌تواند ایجاد تغییر و ارائه استراتژی هایی باشد که نتایج قابل قبولی را برای ما محاسبه جریان نقدینگی رقم بزنند.

با این حال، بررسی هزینه های عملیاتی، روش های پرداخت، حساب های قابل پرداخت و تلاش های در راستای بازاریابی و فروش می‌تواند به شما کمک کنند تا روش هایی را برای بهبود جریان نقدی پیدا نموده و در نهایت ذخیره نقدی خود را افزایش دهید.

در این مقاله قصد داریم ۱۲ راهکاری را برای شما ارائه دهیم که می‌توانید جریان نقدی را تا حد زیادی بهبود بخشند. قبل از آن تفاوت جریان نقدی و سود را بررسی خواهیم کرد. پس تا پایان مقاله با ما همراه بمانید.

جریان نقدی چیست؟

جریان نقدی به شما نشان می‌­دهد که یک شرکت یا سازمان چطور سرمایه خود را خرج می­کند و این سرمایه از چه دریچه ای وارد کار می­شود. در واقع این جریان نشان­ دهنده تمامی نقدینگی هایی است که یک شرکت به واسطه فعالیت های در گردش و منابع سرمایه ­گذاری خارجی خود کسب می­نماید.

تفاوت بین جریان نقدینگی و سود

در وهله اول، ما فقط می­خواهیم روشن کنیم که تنها به دلیل این که شما یک تجارت سود آور دارید، به این معنی نیست که جریان نقدی مثبتی نیز دارید. در واقع این تصور غلطی است که بسیاری از مشاغل جدید و یا کوچک می­پندارند.

با داشتن یک جریان نقدی منفی نیز می­تواند تجارت سودآوری داشت. البته این وضعیت چندان خوب نیست، زیرا جریان نقدی منفی می‌تواند به یک مسئله بزرگ برای تجارت شما تبدیل شود. از این رو مطمئن شوید که برای مدیریت جریان وجوه خود زمان و تلاش لازم را صرف کرده و تغییرات لازم را برای تأثیر گذاری این امر انجام داده اید.

با این وجود با اقدامات مختلفی می‌توانید جریان نقدی خود را بهبود بخشید که در ادامه به ۱۲ راهکار در این مورد اشاره خواهیم کرد.

۱۲ راهکاری که جریان نقدی را بهبود می­بخشند

هزینه های عملیاتی

کسب درآمد یکی از بخش های مهم در معادله جریان نقدی است اما پولی که در جریان خارج می­شود می­توان به سرعت و بدون عذرخواهی شما را در معرض خطر قرار دهد. بدین منظور همیشه اطمینان حاصل نمایید که هزینه های عملیاتی را به خوبی کنترل می‌نمایید. بهبود مدیریت موجودی خود را در نظر بگیرید تا به تبع آن هزینه های عملیاتی نیز کاهش یابند.

1. با فروشندگان و تأمین کنندگان کار کنید

موجودی کالاها و خدمات و کالاهای عملیاتی که توسط تأمین کنندگان و فروشندگان ارائه می‌شوند موارد بسیار مهمی بوده و اگر شما در پایان ماه بدون هیچگونه سوالی یا بررسی آنها را جمع ببندید ممکن است برای بیشتر از آنچه لازم دارید هزینه کنید.

سوال دیگر این است که آیا با فروشندگان و تأمین کنندگان خود ارتباط سالم و طولانی مدتی دارید؟ همکاری مجدد با آنها برای مذاکره مجدد در مورد قیمت­ها، شرایط اعتباری و یا اطمینان از تخفیف برای سفارشات عمده می‌توانند هزینه های شما را کاهش دهند.

آیا شما برای بسیاری از کالاها یا خدمات که به سادگی به آنها نیازی ندارید هزینه می‌کنید؟ آیا می‌کنید برخی موارد را از بودجه ماهیانه خود حذف کنید؟ با گذشت زمان، هزینه ها اندک و در عین محاسبه جریان نقدینگی حال غیر ضروری می‌توانید به هزینه های شما مقدار قابل توجهی را بیفزایند. از این رو، شما باید استراتژی گردش پول خود را مجددا ارزیابی کنید.

گرچه فراموش کردن یا نادیده گرفتن هزینه های بی اهمیت آسان است اما این هزینه های معمولا باعث می‌شود مقدار زیادی پول در قبض ها و هزینه های غیر ضروری در طی یک سال پرداخت کنید.

پس همیشه ایده خوبی است که برای بهبود جریان نقدی و مدیریت آن تلاش کنید. نگاهی دقیق به صورت حساب های خود بیندازید و مشخص کنید که چه هزینه های را می‌توانید کاهش دهید حتی اگر به صورت لحظه ای باشد.

اگر به طور واقع ­بینانه به این مفهوم نگاهی بیندازیم متوجه خواهیم شد که کارایی در کسب و کار شما از اهمیت خاصی برخوردار است اما در مورد تلاش­ برای بهبود جریان نقدی، ذکر آن ضروری می­شود. کارایی می‌توانید به معنای همه چیز باشد، از نحوه استفاده از برنامه های کاربردی تا نحوه برنامه ریزی نیروی کار.

شما می‌توانید با بهره گیری از روش هایی و بدون آسیب رساندن به فروش، درآمد خود را افزایش دهید. مواردی مانند استفاده از فناوری هوشمند برای کنترل گرما یا سرما، استفاده از تجهیزات کارآمدتر، روی آوردن به نرم افزارهای خودکار کسب و کار یا سازماندهی مجدد ایستگاه های کاری می‌توانند کارآیی شما را بیشتر نموده و در نتیجه هزینه های کمتری را برای این موارد بپردازید.

مدیریت پرداختی ها

خیلی از افراد عادت دارند که کارهای عملیاتی خود را در اکثر مواقع به تأخیر اندازند. اجازه ندهید که این اتفاق برای شما بیفتد و سعی کنید هر ماه فاکتورهای خود را به موقع ارسال کنید. با انجام این کار انتظارات واضحی از توافق مالی میان شما و مشتریان تعیین می‌شود و می‌تواند به شما در رسیدن به اهداف مالی کمک کند.

شما همچنین برای سهولت انجام این کار می‌توانید هماهنگی هایی را برای پذیرش کارت اعتباری یا پرداخت انلاین انجام دهید. در صورت امکان، می‌توانید آفرهای ویژه­ای را برای مشتریان خود به منظور بهبود جریان نقدی ارائه دهید.

اگر شما تنها یک یا دو شکل از پرداخت مانند پول نقد یا کارت نقدی و اعتباری را قبول می‌کنید، شاید زمان آن رسیده تا گزینه های دیگری را برای تأمین نیازهای مشتریان خود در نظر بگیرید. این ممکن است به معنای ارائه گزینه های پرداخت آنلاین یا تنظیم کسر خودکار باشد، چیزی که واقعا می‌توانید به سود جریان نقدی باشد.

1. از نرم افزار حسابداری استفاده کنید

استفاده از نرم افزار حسابداری ضمن افزایش سرعت و قاعده مند بودن آن، می‌توانید بار صورتحساب را کاهش دهند. نرم افزارهایی چون، FreshBooks، Zoho و QuickBooks همه گزینه های بسیار خوبی هستند و می‌توانید بدون توجه به جایی که هستید، دسترسی سریع را به شما ارائه دهند.

پس اگر در حال حاضر از نرم افزار مالی استفاده نمی کنید، اکنون زمان خوبی برای شروع این ابزار است زیرا آن می‌تواند به شما در مدیریت و سازماندهی امور مالی ماهانه، سه ماهه و سالانه کمک زیادی کند.

ارسال فاکتور به طور خودکار به پرداخت سوق داده نمی­شود و اگر مشکلات نقدی اغلب از عدم پرداخت ناشی شوند، شاید زمان آن فرا رسیده که شما سیاست های جدیدی را برای پرداخت لحاظ کنید.

در برخی موارد، این به معنای دادن انگیزه برای جلب مشتری برای پرداخت به موقع یا زودهنگام است. به عنوان مثال مشتریانی که هر ماه برای یک دوره مشخص برای خرید، به موقع پول خود را پرداخت می‌کنند می‌توانند از محصولات یا خدمات تخفیف دار بهره­مند شوند.

در موارد دیگر، به طور خاص اگر به شما چیزی پرداخت نمی‌شود باید سیاست ها به سمت جریمه تغییر کند. جریمه یا کارمزد تأخیر برای تأخیر تعداد معینی از روزها می‌توانند به مشتریان کمک کند تا پرداخت قبض شما را در تلاش برای جلوگیری از هزینه های غیر ضروری انجام دهند.

در نهایت اگر تصمیم دارید که به سیستم کاری خود تشویق یا جریمه هایی را در نظر بگیرید حتما اطلاعات کافی را در اختیار مشتریان خود قرار دهید.

1. از فاکتورگیری صورتحساب استفاده کنید

اگر شما هنوز هم در جمع بستن مشکل دارید، ممکن است بخواهید که فاکتور گیری صورتحساب را در نظر بگیرید. این زمانی است که شما فاکتورهای پرداخت نشده خود را در ازاء درصد مشخصی از ارزش در مقابل به یک شرکت تأمین کننده فاکتور می‌فروشید.

زمانی که شرکت فاکتورها را جمع آوری کرد، باقیمانده منهای درصدی که به عنوان هزینه پرداخت می­شود به شما می­دهد.

اگرچه این گزینه ممکن است مانند وام بانکی یک گزینه تأمین مالی طولانی مدت نباشد و پرداخت روزانه یا ماهانه مشکلاتی را در جریان نقدی ماهانه شما ایجاد کنند، اما آن می‌تواند به آزادسازی وجه نقدی که در حساب های دریافتنی حبس شده است کمک کند.

بیشتر در راستای بازاریابی و فروش محاسبه جریان نقدینگی محاسبه جریان نقدینگی تلاش کنید

شاید مشکل شما این نیست که چگونه دریافت می‌کنید اما اینکه چقدر دریافت می­کنید یا چند مشتری دارید می‌توانید با بررسی و ارتقا سیاست قیمت گذاری و تلاش های بازاریابی شما به افزایش و بهبود جریان نقدی و سهم بازار کمک کنند.

اگر شما پرداختی های خود را به موقع انجام می‌دهید یا اگر جریان نقدی کسب و کار شما به صورتحساب بستگی ندارد، پس راکد بودن درآمد یا کاهش آن می‌تواند به دلیل قیمت گذاری منسوخ یا ناکارآمد باشد.

آیا قیمت های شما آنقدر بالا است که در مقابل رقبایی با ساختار مشابه، تجارت خود را از دست می‌دهید؟ با برعکس، شما دچار کمبود نیرو هستید؟

قیمت گذاری شما ممکن است به دلایلی ناکارآمد باشند و شما باید قبل از شروع به کار در مورد اصلاح قیمت، زمان صرف کرده و تمامی عوامل و نحوه تغییر آنها در ماه، سه ماهه یا سال گذشته را مرور کنید.

به عنوان بخشی از این ارزیابی، بررسی نیروی انسانی و دستمزد آنان نیز ضروری است. همچنین مواردی چون: تجهیزات، فروشنده و تأمین کننده و قیمت های رقیب.

1. تلاش های بازاریابی موجود را ارزیابی کنید

آیا شما بسیار به ایمیل مارکتینگ متکی هستید اما واقعا ثمره تلاش خود را نمی‌بینید؟ آیا زیاد با شبکه های اجتماعی سر و کاری ندارید؟ آیا تبلیغات و فروش هایی که روزی شما را به سمت موفقیت و سودآوری سوقمی‌داند اکنون باعث لغزش شما می­شوند؟

گاهی اوقات، تلاشه ای بازاریابی می‌توانند کهنه و قابل پیش بینی باشند و مشتریان شما را به خرید ترغیب نکنند. پس تلاش کنید که زمینه بازاریابی خود را مجددا ارزیابی کنید و مشخص نمایید که در کجا می‌توانید تغییراتی را برای بازاریابی موفق و جذب مشتریان جدید ایجاد کنید.

1. بازارهای جدید را شناسایی کرده و مورد هدف قرار دهید

در برخی موارد، ممکن است بتوانید به آسانی با ایده پردازی متفکرانه و خلاقانه، روش های جدیدی را کشف کنید که از طریق آنها محصولات یا خدمات خود را بر اساس نیازهای مشتریان تبلیغ کنید.

در برخی موارد نیز ممکن است لازم باشد که تحقیقات قابل توجهی را در مورد مصرف کننده انجام داده و تلاش­های رقبا یا رقبای بالقوه خود را بررسی کنید.

یکی از روش های عالی برای شناسایی بازارهای جدید، درگیر کردن فعلانه حساب های صحیح رسانه های اجتماعی است. با این کار می‌توانید برند و محصولات خود را در مقابل مشتریان بیشتری قرار دهید و تعامل با این مشتریان می‌تواند به شما کمک کند تا روش­های جدیدی را برای بازاریابی محصولات یا خدمات خود تعیین نمایید.

اگر کسب و کار شما از نظر اقتصادی و فروش محصولات به صورت آنلاین سازگار است ممکن است بخواهید که از طریق تجارت الکترونیکی به مخاطبان جدید خود دسترسی پیدا کنید. انواع سیستم­ عامل های آسان برای استفاده مانند Etsy و Shopify وجود دارند که می­توانید برای برآورده شدن نیازهای خود از آنان بهره گیرید.

قبل از اینکه به فروش آنلاین بپردازید، برای ارزیابی هزینه های انجام شده از جمله معاملات و هزینه های وب سایت، ویترین فروشگاه، حمل و نقل و مالیات وقت بگذارید.

این امر ممکن است جریان نقدی شما را به خوبی بهبود ببخشد، اما همچنین ممی‌تواند نتیجه اصلی را به صورت منفی تحت تأثیر قرار دهد. هر مشاغل متفاوت است و مهم است که هزینه ها را قبل از ورود به انجمن آنلاین ارزیابی کنید.

در واقع هیچ پاسخ یا رویکرد واحدی برای افزایش گردش پول وجود ندارد و اغلی صاحبان مشاغل متوجه می‌شوند که این ترکیبی از عملکردها است که می‌تواند به بهبود جریان نقدی منجر شود.

کافی است که وقت بگذارید و تلاش های عملیاتی، پرداختی و بازاریابی خود را ارزیابی نمایید تا ببینید که چگونه می‌توانید درآمد خود را افزایش داده و در عین حال هزینه ها را کاهش دهید.

سخن پایانی

همانطور که از مطالب بالا متوجه شدید، مدیریت جریان نقدی برای هر گونه کسب و کاری به خصوص مشاغل کوچک مهم است. گردش پول شما می‌تواند نمایانگر کلیه معاملات انجام شده از تجارت شما باشد. از این رو، بهتر است که برای درک وضعیت مالی و سلامت تجارت خود، جریان نقدی خود را پیگیری کنید.

در نهایت، آگاهی از راهکارهای بهبود جریان نقدی در کسب و کار شما نه تنها می‌تواند کار شما را گسترش دهد بلکه درک این جریان می­تواند یک بینش کلی را در مورد وضعیت مالی کسب و کار و اینکه پول ورودی و خروجی شما به چه سمتی سوق دارد ارائه دهد.